Когда операция по зачислению денежных средств на счет организации подлежит обязательному контролю?

В некоторых случаях операции по зачислению денежных средств на банковский счет (вклад) юрлица подлежат обязательному контролю. Это предусмотрено Законом о противодействии отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма.
На расчетный счет организации поступили 3 платежа (от одного юрлица - 1,3 млн руб. и 2,4 млн руб., от другого - 3,5 млн руб.). Первая и апелляционная инстанции решили, что банк должен был проконтролировать эту операцию и запросить у организации определенные документы.
Окружной суд признал этот вывод ошибочным.
В случае зачисления денежных средств на счет юрлица банк должен осуществлять обязательный контроль при наличии 2-х условий. Во-первых, сумма операции превышает 600 тыс. руб. Во-вторых, период деятельности юрлица, на счет которого зачисляются средства, не превышает 3 месяцев со дня его регистрации, либо операции по счету не проводились с момента его открытия.
Как следует из материалов дела, на момент зачисления на расчетный счет организации спорных сумм она действовала более 3-х месяцев. Кроме того, денежные средства переводились на ее счет и до поступления данных платежей.
Таким образом, у банка не было оснований, чтобы контролировать проведение платежей на счете организации и запрашивать у нее для этого документы.

Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 2013-04-01 № Ф05-2364/13

Документ представлен в Системе ГАРАНТ.