Валютный контроль наличных расчетов участников международных выставок ювелирной продукции: рекомендации Банка России

Для юрлиц - резидентов, являющихся участниками международных выставок, проводимых в государстве или на территории, которые являются членами ОЭСР или ФАТФ, установлена возможность выполнять без использования счетов в уполномоченных банках наличные расчеты за приобретенные на этих выставках образцы ювелирных изделий. По окончании выставки полученная наличность должна быть ввезена в Россию и зачислена на банковский счет в уполномоченном банке. ЦБ РФ дал следующие рекомендации в целях осуществления контроля за своевременным зачислением указанных наличных средств с 1 января 2022 г. Так, при их зачислении нужно уточнять у резидентов источник происхождения наличных, в частности, получены ли они от реализации выставочных образцов ювелирных изделий в месте проведения международной выставки. При подтверждения этого факта - запрашивать у резидентов информацию о декларациях на товары (ДТ). Не позднее 3-х рабочих дней со дня внесения наличных на счет резидента направлять в Департамент финмониторинга и валютного контроля запрос о наличии у Банка России информации об указанных ДТ. После получения ответа, при выявлении несоблюдения срока зачисления ввезенных наличных, при формировании сообщения об этом нарушении в качестве даты договора, связанного с таким нарушением, указывать дату ДТ, а в качестве номера договора - регистрационный номер ДТ.

Методические рекомендации Банка России от 2022-01-10 № 1-МР "Методические рекомендации по реализации положений Федерального закона от 28 июня 2021 г. N 224-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле"

Документ представлен в Системе ГАРАНТ.