Росфинмониторинг разъяснил, как аудиторы должны передавать информацию о подозрительных сделках

Аудиторские организации и индивидуальные аудиторы обязаны уведомлять Росфинмониторинг, если они выявили у аудируемого лица подозрительные сделки или финансовые операции. Сведения нужно передать в 3-х дневный срок через личный кабинет на официальном сайте Росфинмониторинга или на электронном носителе. Аудитор должен учесть следующие риски отмывания доходов: - страновые риски; - клиентские риски; - операционные риски, связаные с конкретными услугами, каналами поставок аудируемого лица.

Информационное сообщение Минфина России от 2018-12-07 № ИС-аудит-25 Об уточнении порядка передачи аудиторскими организациями, индивидуальными аудиторами информации в Росфинмониторинг и рекомендациях по рассмотрению рисков при оказании аудиторских услуг

Документ представлен в Системе ГАРАНТ.